第35款
1.董事會決議日期:114/04/10
2.買回股份目的:維護公司信用及股東權益
3.買回股份種類:普通股
4.買回股份總金額上限(元):839,059,671
5.預定買回之期間:114/04/11~114/06/10
6.預定買回之數量(股):18,533,000
7.買回區間價格(元):7.63~22.65，公司股價低於區間價格下限，將繼續買回
8.買回方式:自集中交易市場買回
9.預定買回股份占公司已發行股份總數之比率(%):10.00
10.申報時已持有本公司股份之累積股數(股):0
11.申報前三年內買回公司股份之情形:
無買回
12.已申報買回但未執行完畢之情形:
不適用
13.董事會決議買回股份之會議紀錄:
建錩實業股份有限公司
(114.02)第12屆第11次臨時董事會
一﹑時間：民國114年04月10日(星期四) 上午10 點04分
二﹑地點：本公司會議室、採視訊會議
三﹑董事出席狀況：
出 席 董 事 ：共10人
董事長 李慶柏先生
董 事 徐蘭英女士 (大丘園投資股份有限公司代表人)
董 事 郭英聰先生
董 事 李游松先生
董 事 呂鴻忠先生
董 事 劉東杰先生
獨立董事 張文正先生
獨立董事 連松柏先生
獨立董事 林培元先生
獨立董事 黃正泓先生
請假、缺席董事：無
四﹑列 席：
財務部副總 宋玟慧小姐
公司治理主管 吳嘉惠小姐
主席：李慶柏 記錄：宋玟慧
案由一：公司擬執行買回本公司股份案，提請 討論。
說 明：
一、本公司為維護公司信用及股東權益，擬依證券交易法第 28 條之 2 及「上市上櫃公司買回本公
司股份辦法」第二條規定辦理執行買回庫藏股。
二、擬自集中交易市場買回本公司股份，相關事項如下：
(一)買回股份之目的：維護公司信用及股東權益。
(二)買回股份之種類：普通股。
(三)買回股份之總金額上限：新台幣839,059,671元。
(四)預定買回之期間：114 年04月 11 日 至 114 年 06 月 10 日。
(五)預定買回之數量： 18,533,000股。
(六)買回之區間價格：每股新台幣 7.63元至22.65元，當本公司股價低於所定買回區間價格下限
時，將繼續買回股份。
(七)買回之方式：自集中交易市場買回。
(八)預定買回股份占公司已發行股份總數之比率(%):10%。
(九)董事會已考慮公司財務狀況，不影響公司資本維持之聲明書，請參閱附件。
(十)會計師或證券承銷商對買回股份價格之合理性評估意見，請參閱附件。
三、本案業經審計委員會討論通過，提請董事會決議。
四、提請 決議。
決 議：經主席徵詢全體出席董事及獨立董事一致通過本案。
七﹑臨時動議：無
八﹑散會
主席：李慶柏 記錄：宋玟慧
14.「上市上櫃公司買回本公司股份辦法」第十條規定之轉讓辦法:
不適用
15.「上市上櫃公司買回本公司股份辦法」第十一條規定之轉換或認股辦法:
不適用
16.董事會已考慮公司財務狀況，不影響公司資本維持之聲明:
建錩實業股份有限公司董事會聲明書
一、本公司經114年4月10日第十二屆第十一次董事會三分之二以上董事之出席及出席董事超過二分
之一之同意通過，自申報日起二個月內於集中交易市場買回本公司股份18,533,000股。
二、上述買回股份總數，僅占本公司已發行股份之百分之十，且買回股份所需金額上限僅占本公司
流動資產之百分五點五一，茲聲明本公司董事會已考慮公司財務狀況，上述股份之買回並不影響本
公司資本之維持。
三、本聲明書業經本公司上述同次董事會議通過，出席董事十人同意本聲明書之內容，併此聲明。
建錩實業股份有限公司
李 慶 柏
17.會計師或證券承銷商對買回股份價格之合理性評估意見:
建錩實業股份有限公司
買回股份價格之合理性評估意見書
建錩實業股份有限公司(以下簡稱建錩)於民國(以下同)114年4月10日經董事會決議，為維護公司信
用及股東權益，依證券交易法第二十八條之二第一項第一款規定，擬於114年4月11日至114年6月10
日期間，以每股新臺幣(幣別以下同) 7.63元至22.65元間之買回區間價格，預定買回普通股18,533
千股。建錩依「上市上櫃公司買回本公司股份辦法」第二條規定，委託本證券承銷商對其買回股份
價格之合理性表示意見，茲將評估結果陳述如後。
一、買回區間價格訂定之合法性
建錩本次買回公司股份區間價格之訂定，業經114年4月10日董事會三分之二以上董事之出席及出席
董事全體同意，符合證券交易法第二十八條之二第一項規定，其價格決定過程具合法性。
二、買回區間價格訂定之合理性
(一)公司最近一段期間股價之平均收盤價
建錩預定買回區間價格，即每股7.63元至22.65元間，係介於董事會決議前十個營業日或三十個營業
日之平均收盤價(二者取高)之百分之一百五十，即22.65元，與董事會決議當日之收盤價之百分之七
十，即7.63元間，如股價低於所定區間價格下限時，將繼續執行買回公司股份，符合金融監督管理
委員會證券期貨局買回區間價格之限制規定。另經參酌建錩之歷史股價、每股淨值、最近一段期間
股價之收盤平均價及波動情形，並考量公司買回股份目的等因素，其買回區間價格之訂定尚屬合
理。
建錩買回區間價格上下限參考資料
單位：元
區間 計算基準 基準價格 區間價格
上限 董事會決議日前10個營業日
(114.3.25～114.4.9)平均收盤價 14.03 二者孰高之150% 22.65
董事會決議日前30個營業日
(114.2.24～114.4.9)平均收盤價 15.10
下限 董事會決議當日
(114.4.10)之收盤價(註) 10.9 70% 7.63
資料來源：櫃檯買賣中心。
(註)董事會決議當時未有當日收盤價，以前 1 個營業日收盤價
三、買回股份對公司財務狀況之可能影響或變動情況
依據113年度經會計師查核簽證之財務報表為基礎，並以建錩所預定最高及最低之買回價格，計算建
錩買回股份前及買回股份後之擬制性相關財務比率及現金流量狀況如下：
項 目 113年 買回股份後
12月31日 下限(每股7.63元) 上限(每股22.65元)
股數、金額或比率 股數、金額或比率 變動比例 股數、金額或比率 變動比例
預計買回股數(千股) - 18,533 - 18,533 -
預計現金流出量(千元) - 141,407 - 419,772 -
資產總額(千元) 11,557,150 11,415,743 -1.22% 11,137,378 -3.63%
權益總額(千元) 3,226,950 3,085,543 -4.38% 2,807,178 -13.01%
已發行在外流通股數(千股)1,853,333 1,834,800 -1.00% 1,834,800 -1.00%
每股淨值(元) 1.74 1.68 -3.42% 1.53 -12.13%
每股盈餘(元) 1.16 1.17 1.01% 1.17 1.01%
負債比率(%) 72.08 72.97 1.24% 74.79 3.77%
歸屬於母公司–權益報酬率(%)6.88 7.19 4.58% 7.91 14.95%
流動比率(%) 112.93 110.83 -1.86% 106.71 -5.51%
速動比率(%) 78.05 75.95 -2.68% 71.83 -7.97%
期末現金及銀行存款、
公平價值變動列入損益
之金融資產-流動 637,274 495,867 -22.19% 217,502 -65.87%
註1：假設本次買回股份之資金來源是以自有資金支應。
資料來源：建錩113年度經會計師查核簽證之財務報表；公開資訊觀測站；凱基證券設算。
建錩本次預定買回普通股18,533千股，占目前已發行股份總數1,853,333千股之1.00%，符合證券交
易法第二十八條之二第二項有關公司買回股份之數量比例，不得超過已發行股份總數百分之十之規
定。另預定買回區間價格為每股7.63元至22.65元，若取其上限22.65元來推估買回所需之成本，其
預計買回股份之總金額約為419,772千元，並未超過建錩截至113年12月31日帳上之保留盈餘加上市
上櫃公司買回本公司股份辦法第8條所列已實現資本公積減除董事會或股東會已決議分派之盈餘，再
減除依證券交易法第41條第一項規定提列之特別盈餘公積 (1,126,043千元+370,049千元-318,717
千元=1,177,375千元)，且買回股份所需金額上限僅占建錩113年12月31日占流動資產7,622,032千
元之5.51%，尚不影響公司資本之維持。另由上表可知，經設算其買回股份後之財務結構、每股淨
值、每股盈餘、歸屬於母公司–股東權益報酬率及償債能力等項目，各項指標變動影響不大，且均維
持合理之範圍內。綜上，建錩本次買回股份對其財務狀況尚不致造成重大不利影響。
四、評估結論
綜上所述，建錩通過本次買回公司股份案，預定買回普通股18,533千股、最大動用金額為419,772
千元及買回區間價格之範圍為7.63元～22.65元。其決策過程具合法性，價格區間之訂定亦屬合理，
且未來執行時對公司財務狀況尚不致造成重大不利影響，應無重大異常情事。
18.其他證期局所規定之事項:
無
新聞
