退休成為焦慮代名詞的困境與制度冷漠 (2025-11-13 15:56:27)

物價上漲已侵蝕生活實質負擔，明年起，國民年金投保金額將由19,761元上調為21,103元。社會保險司代理司長陳真慧說，這是為了因應高達6.79％的消費者物價指數（CPI）累計成長率。國保調整保費對齊物價，但在勞保最高投保薪資中，卻未見政府有同樣的善意。

台灣的年金體系目前是多頭並行但彼此割裂——勞保、國保、公保、退撫分屬不同族群，各自面臨財務壓力。對有著穩定工作，月薪六、七萬元的中堅受薪族而言，薪水或許超過勞保最高投保薪資門檻，但當試算退休金時，驚覺這筆數字甚至難以支撐最基本的生活開支，讓退休二字成為這個世代沉重的焦慮。

CPI連年上揚，勞保上限止步在45,800元，對中堅受薪族群而言，他們的勞保費用、將來的退休金，都被制度鎖死在十年未調整的水平裡。這群人沒有富裕資產，也不是社會補助對象，他們努力繳稅、照顧家庭、撐起消費市場，卻在制度裡被忽視。對低收入，政府有補貼；對高資產，市場能自保；夾在中間的則淪為制度的沉默納稅人，繳多、領少，要承擔生活成本上升與制度凍漲的雙重壓力，更在退休時成為被犧牲的一群。

勞保有其困境，基金負債超過13兆元，要求調高最高投保薪資反映物價現實的訴求，讓執政者陷入兩難；調高上限在短期內能增加收入，但嬰兒潮世代陸續退休的支出，也立刻隨之攀升，甚至引爆倍數效應。可是月薪七萬元、以最高投保薪資45,800元投保的勞工，繳滿35年，月退試算只有約兩萬元出頭，已預見在物價與生活開支不斷上升下，無法支撐完整的人生。

對中堅受薪階層而言，最無力的不是多繳費，而是被制度當成不需要被照顧的一群。薪水不上不下、房價高企、保費、學費、育兒支出沉重，日常生活費用所剩無幾，生一場病、來一次繳稅季，更壓縮僅有的一丁點儲蓄。誰還有餘裕規劃未來？保費換不回足夠保障，年輕世代越來越悲觀，繳了怕領不到，不繳又怕沒保障，這樣的惡性循環，最終削弱的是制度的永續。

然而，這並非單純的財務精算問題，而是價值排序的錯位。普發現金一萬元已經上路，政府在稅收超徵時，最終沒有選擇挹注勞保黑洞。雖然普發現金是一次性支出，動用的是短期稅收盈餘或特別預算，勞保撥補需要立法與預算編列，屬長期制度性財源；但急救式政治偏好立即有感的發錢政策，討好了選民，也迴避了處理制度性赤字的根源。

國保漲，勞保凍，退休依舊是焦慮的代名詞。努力一輩子的人，當退休時發現自己無法有尊嚴的生活，這不只是財政問題，恐怕也將引發信任崩塌，讓人無法相信這個社會，終將公平地回報每一份努力。